商业银行股东加重责任及其制度建构

杨松; 宋怡林, 中国社会科学 2017年11期 , 期刊

金融实践中民营银行股东自担银行剩余风险,是商业银行股东加重责任的体现。商业银行股东加重责任,是商业银行股东超越传统有限责任边界而承担的法律义务,但并不意味着无限责任,而是银行公司股东有限责任的特例,是对商行为主体加重义务的特定化。赋予商业银行股东加重责任,是银行公司克服固有道德风险、实现自我救助的内在要求,也是维护国家金融安全的一项制度保障。现有立法对银行股东加重责任的规定效力层级较低,可在商业银行法、公司法修改中予以关注,实现金融类公司特别法对一般公司法基本制度的补充和修...


股东价值分解视角看商业银行效率

郭洪; 许一涌; 张合金, 管理世界 2010年12期 , 期刊

本文测算了1995~2008年我国四大国有商业银行和10家股份制商业银行的经济增加值,以此估算银行股东价值效率,然后分解估算税后净营业利润效率和资本成本效率,最后通过这3种效率演进的比较分析后发现:商业银行股东价值效率呈现出缓慢下降的趋势,尤其是国有商业银行下降明显。我们建议,商业银行应在创造更多税后净营业利润同时关注资本成本控制问题。...


中国商业银行股东价值效率研究

许一涌, 西南财经大学 发表时间:2011-04-01 博士

在我国目前仍主要依赖间接融资的现状下,银行作为金融运行的主要载体,它的有效运营对我国经济发展至关重要。因此,如何分析银行运营绩效,进而提出改进建议就成为学界和业界共同关心的重要研究课题。以EVA度量股东价值,进而作为一种银行绩效的指标,相比传统财务指标有其更为科学合理之处,因此在此基础上测度我国商业银行股东价值效率,并研究其影响因素,对提升我国银行绩效具有非常重要的理论价值和现实指导意义。从国内外研究情况看,银行效率的研究较多,也存在一些银行股东价值方面的研究,但银行效率...


委托-代理、薪酬激励与商业银行治理

周立; 赵玮, 金融评论 2012年01期 , 期刊

本文建立了一个银行薪酬激励约束的博弈模型,分析薪酬激励机制的决定和约束因素,并运用中国16家上市商业银行2001至2010年的面板数据对其进行了检验,结果发现中国上市银行高管薪酬激励与经营业绩因素之间基本正相关,与经营业绩稳定性因素没有相关性。其中,净资产收益率是影响高管薪酬的主要因素,而高管薪酬约束与经营风险因素之间没有确切的相关性。银行治理结构在银行经营业绩上有正向激励作用,在经营风险控制上并没有起到太大的作用。...


民营银行股东自担风险立法模式借鉴与选择

杨松; 宋怡林, 法律科学(西北政法大学学报) 2016年06期 , 期刊

中国银行监管机构提出的民营银行股东自担剩余风险的监管要求,可以用商业银行股东加重义务来进行法学概括和表达,应当予以成文立法化。对此,美国和日本采用银行业基本法模式加以立法,俄罗斯采用银行破产法模式,中国台湾地区采用金融控股公司法模式。各类立法模式的选择均建立在金融发展实际以及法制传统基础上,中国立法模式的选择也应充分考虑中国金融及监管现实。中国应当采用银行业基本法为主,存款保险法和银行破产法为辅的立法模式,而不适宜采用金融控股公司法模式。...


公司治理与金融监管互动中的银行股东道德风险规制

阳建勋, 现代法学 2018年04期 , 期刊

银行股东道德风险是银行公司治理与金融监管对其产生的负面激励,股东有限责任、存款保险、对问题银行的救助以及规避金融监管的金融创新是其产生的重要诱因。矫正银行股东道德风险的制度演变,呈现出公司治理与金融监管互动融合的趋势。该趋势是公私法合作规制理念的体现,旨在实现金融效率与金融安全之平衡。导致银行股东道德风险的上述因素在我国不同程度存在,我国金融市场约束机制不够完善,银行公司治理缺乏有效的私法制度支持,缺乏体现银行公司治理特殊性要求的制度安排;银行资本监管制度与限制银行股东权的...


城市商业银行股东管理之法律规制

张黎利, 福建金融 2017年10期 , 期刊

当前,无论是中国人民银行、中国银监会还是财政部,对城市商业银行股东管理的规定均较零散,未形成体系。本文梳理既有的城市商业银行股东管理相关规定,并结合城市商业银行股东管理现状,分析当前城市商业银行股东管理法律规制存在的问题,并以中国银监会拟于2017年完成制定《银行业金融机构股东管理办法》为契机,在立法层级、股东资格规制、股东持股上限等三方面提出改进建议。...


商业银行利益相关者行为选择对商业银行资本配置绩效的影响研究

黄铎, 西安理工大学 发表时间:2008-09-01 博士

...塞尔资本协议》到《巴塞尔新资本协议》标志着国际银行业以资本约束为核心的风险管理原则体系逐步形成,国际银行业也由此步入了银行资本管理时代。我国从20世纪90年代开始推动商业银行资本管理体系的构建和完善,并取得了一定的成绩。而与此同时,我国银行业还经历着由计划经济向市场经济的转型,其中银行治理机制发生了巨大变革,特别是国有商业银行的股份制改造。基于此,本文提出了商业银行公司治理对银行资本管理的影响问题,如何协调这二者之间的关系是我国商业银行顺利完成转型所亟待解决的问题。目前有关...


债转股治理效应的问题研究

李志军, 湖南大学 发表时间:2012-09-01 博士

...展,但1998年金融危机中国有企业大面积亏损和银行信贷巨额不良资产推动政府实施了以债转股为代表的国有企业改革和银行不良资产处置政策。1999年国务院公布《关于实施债权转股权的若干意见方案》,并推荐601户债转股企业,建议金额达4596亿元。债转股作为我国国有企业改制的重大配套措施,其对信贷资源配置和国有企业公司治理的效应受到政府各部门和金融机构的极大关注。本文以1999-2008年中国沪深A股上市公司为观察样本,从理论和经验上系统研究债转股对公司治理的效应,全文共分为六章,...


中国上市商业银行公司治理机制研究

姜宝军, 西北农林科技大学 发表时间:2009-03-01 博士

随着国际经济一体化进程的加快,商业银行面临的竞争压力日益增加。我国商业银行通过改制上市其治理水平已得到提升,但与国际先进商业银行相比还有很大差距。上市商业银行的经营绩效也取得了很大的提升,竞争力也以断增强,但银行绩效提升的主要原因来自经济增长带来的规模效应、垄断性市场结构和利率管制形成的高利差,随着竞争的加剧和利率的市场化改革,上市商业银行提升经营绩效的关键是改进公司治理,通过治理机制的不断完善,提高市场竞争力。这也是本文研究的出发点。中国上市商业银行公司治理的现状如何?国...


美国银行股东、董事之特殊责任探究

张继红; 姜立文, 财贸研究 2012年05期 , 期刊

美国银行法施加于包括银行股东、董事在内的机构关联方特殊的法律责任,是其监管者在监管实践中所创制的监管措施,其目的是保护存款人及公共利益,防范金融风险。就美国银行股东及董事的特殊责任、其产生的历史原因及价值等问题进行深入思考,会对中国相关金融监管立法有所裨益。...


中国商业银行股东价值效率的测度

柯孔林; 冯宗宪; 薛锋, 西安交通大学学报(社会科学版) 2009年01期 , 期刊

...对数函数的panel data模型,对中国主要商业银行1998-2004年间的股东价值效率进行测度,结果表明:从整体上看,样本期间股东价值效率平均损失1/3,但呈现改进趋势;就所有制特征分类来看,国有商业银行股东价值效率水平明显低于股份制商业银行,但在演进过程中两者的差距正在逐渐缩小;虽然未上市商业银行股东价值效率水平普遍低于上市银行,但未上市商业银行股东价值效率年增长幅度略大于上市商业银行。...


关于商业银行股东监管的研究

魏建; 张勇, 制度经济学研究 2007年03期 , 期刊

随着中国银行业的发展和对外开放步伐的加快,各种资本入股商业银行,形成了银行股权结构的多元化局面。在这个过程中,不少商业银行股东利用其控制权或重大影响力获得大量关联贷款,进行关联交易,不仅侵害了银行其他股东和存款人的利益,也威胁我国的金融安全,甚至损害了整个国民经济的发展。股东投资是为了追求商业利益,在市场经济下,本不应该对进入商业银行的资本进行限制。但是,由于银行经营的脆弱性和风险传染性,政府部门必须对其进行监管。监管部门通过一定的制度设计,使股东在追逐自己利益的同时,促...


日本和美国银行治理模式比较研究

焦建, 辽宁大学 发表时间:2006-05-01 博士

商业银行在各国经济发展中发挥着重要作用,因此银行自身的健康发展对经济增长具有重要影响,而商业银行能否获得健康发展主要取决于自身的治理效果。作为主要从事吸收公众存款和发放贷款的金融中介,银行治理的核心应该是解决两种信息不对称问题—利益相关者与银行之间以及银行与借款人之间的信息不对称。作为主要的银行治理模式,日本和美国的银行治理在解决信息不对称问题方面具有各自的优点,但是也都存在不足。论文的目的在于通过分析两国银行治理模式的演进过程,比较两种银行治理模式的有效性和不足,以及治理...


商业银行股东关联贷款形成机制及其影响研究

管辉, 金融理论与实践 2011年12期 , 期刊

股东关联贷款具有的内部性和利益关联性可能导致商业银行贷款风险增加,本文通过理论模型分析得出的结论是,商业银行股东关联贷款的形成机制在于大股东基于股权控制地位对银行经理产生的可置信的解雇威胁,并进一步分析了股东关联贷款对利益相关主体产生的影响,提出了降低商业银行股东关联贷款风险的政策建议。...


从官办、官商合办到商办:浙江实业银行及其前身的制度变迁(1908-1937)

何品, 复旦大学 发表时间:2006-10-20 博士

浙江实业银行是近代中国重要的华资私营商业银行。其最早的前身是浙江官钱局,开办于1908年,系官办地方金融机构。1909—1910年间,浙江官钱局改组为浙江银行。1912年中华民国成立以后,浙江银行改组为中华民国浙江银行。至1915年,中华民国浙江银行改组为浙江地方实业银行。上述三家银行均系官商合办的股份制银行,具有地方银行职能,并兼营商业银行业务。在浙江地方实业银行时期,官商股东间长期存在矛盾,1921年为了银行增加资本并修改章程,官商股东矛盾升级,关系进一步恶化,并从##...


关于商业银行股东监管的研究

张勇, 山东大学 发表时间:2007-05-10 硕士

随着中国银行业的发展和对外开放步伐的加快,各种资本入股商业银行,形成了银行股权结构的多元化局面。在这个过程中,不少商业银行股东利用其控制权或重大影响力获得大量关联贷款,进行关联交易,不仅侵害了银行其他股东和存款人的利益,也威胁我国的金融安全,甚至损害了整个国民经济的发展。股东投资是为了追求商业利益,在市场经济下,本不应该对进入商业银行的资本进行限制。但是,由于银行经营的脆弱性和风险传染性,政府部门必须对其进行监管。监管部门对商业银行股东的监管主要集中在两个方面:一是对市场...


中国资本充足率监管与商业银行风险承担:理论与经验研究

成洁, 浙江大学 发表时间:2013-06-01 博士

资本是商业银行赖以生存和发展的基础,资本状况不仅决定了银行的规模扩张能力,更反映了银行的风险抵御能力。自巴塞尔协议实施以来,资本充足率成为评价单个商业银行乃至整个银行体系安全性与稳健性的国际统一标准,资本充足率监管成为审慎银行监管的核心。因此,资本充足率监管是否必要、是否能够有效降低商业银行风险等问题一直是理论研究和监管实践争论的焦点。目前,我国正处于转型发展时期,由于在政治经济制度方面与西方发达国家存在较大的差异性,我国的银行业面临的市场环境较为独特,因此资本充足率监管实...


商业银行治理:一个新的解释框架——商业银行"契约型"治理的经济学分析

罗开位; 连建辉, 金融研究 2004年01期 , 期刊

商业银行作为经营货币的特殊企业,因其高负债、网络化和风险承担机制的特殊性,其治理是不能简单套用一般企业治理中的"股东"逻辑理论的,因此有必要寻找一个全新的分析框架。本文基于对商业银行契约性质的再认识,提出了商业银行治理的"契约型"逻辑。本文认为,商业银行是一个关于组织准租的创造与分配的货币经营型市场契约,决定银行所有权配置的根本性条件是各签约人的"谈判实力"。本文所提出的"契约型"治理逻辑,是一种货币经营型市场契约意义上的银行治理观,它强调的不是股东单边治理,而是具有谈判实...


优化民营银行股东关联贷款初探

林平, 发展研究 2012年01期 , 期刊

民营银行股东关联贷款可能产生风险,如何优化民营银行股东关联贷款,特别是通过法律规制的完善进一步减少风险已成为理论与实务部门亟待解决的一个问题。在现有立法中,《商业银行与内部人和股东关联交易管理办法》针对银行股东的关联交易做了详细规定,但仍不足以有效防御民营银行股东的关联贷款风险。在分析不足的基础上,该文提出了完善我国民营银行股东关联贷款法律规制的几点建议。...


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